Notre exercice
De solides performances dans un contexte difficile
Le Groupe EOS dresse le bilan d’un exercice 2023/24 riche en défis et en succès. Malgré les difficultés liées à l’âpreté de l’environnement macroéconomique, le Groupe EOS a réalisé d’excellents résultats.
- Grâce aux investissements consentis dans les portefeuilles de créances au cours des années précédentes, nous sommes parvenus à maintenir le chiffre d’affaires au niveau élevé de 997,3 millions d’euros.
- Le Groupe EOS est en bonne santé financière. Même si pour l’exercice 2023/24, l’EBITDA n’a pas atteint la hauteur de celui du remarquable exercice précédent, il reste néanmoins élevé.
- Les investissements en prêts non performants, d’un montant de 583,5 millions d’euros, ont été nettement inférieurs à ceux de l’exceptionnel exercice 2022/23.
Notre exercice en bref
Bénéfices avant déductions (EBITDA)
en millions d’euros
0
Chiffre d’affaires du Groupe
en millions d’euros
0
Volume d’investissement dans les portefeuilles de créances
en millions d’euros
0
Trois questions à notre nouvelle directrice financière
Eva Griewel, CFO du Groupe EOS à partir d’août 2024, s’exprime sur les modes de gestion basés sur le comportement exemplaire de la direction, ses attentes pour l’exercice en cours et sa réintégration au sein de la famille EOS en pleine ébullition.
Perspectives sur l’exercice 2023/24
Comparaison du chiffre d’affaires et des bénéfices avec ceux des exercices précédents
Un développement stable : malgré un environnement économique difficile, le Groupe EOS a réalisé d’excellents résultats au cours de l’exercice 2023/24, poursuivant ainsi dans la lignée du chiffre d’affaires élevé de l’exercice précédent.
Chiffre d’affaires consolidé par région
Pour l’exercice 2023/24, le Groupe EOS a réalisé un chiffre d’affaires élevé dans toutes les régions.
Le Groupe EOS a stabilisé ou légèrement augmenté son chiffre d’affaires élevé de l’exercice précédent dans toutes les régions opérationnelles, en grande partie grâce aux bonnes performances des sociétés EOS en matière de traitement des portefeuilles de créances achetés lors des années précédentes. Avec une part de 41,9 %, l’Europe de l’Est reste la région la plus performante du Groupe EOS. Les sociétés de Bosnie-Herzégovine, de Bulgarie, de Grèce et de Pologne, en particulier, ont enregistré des augmentations significatives de leur chiffre d’affaires. Les sociétés EOS d’Europe de l’Ouest ont réalisé ensemble 32,4 % du chiffre d’affaires total de l’exercice 2023/24. C’est dans cette région que le chiffre d’affaires a augmenté le plus fortement (+ 6,9 %). L’une des raisons de cette évolution positive réside dans le succès du traitement des portefeuilles de créances existants, surtout en France. Avec une part de 25,5 % du chiffre d’affaires total, l’Allemagne a presque atteint le niveau de l’exercice précédent. Un bon chiffre d’affaires a été réalisé dans le domaine du traitement des créances, malgré une concurrence soutenue, et la société a acheté moins de portefeuilles de créances qu’en 2022/23.
en millions d’euros
Groupe EOS
997,3
Europe de l’Est
418,3
Europe de l’Ouest
323,4
Allemagne
253,8
Amérique du Nord
1,8
Performances financières en 2023/24
-
Chiffre d’affaires par région
en milliers d’eurosAvec une augmentation de 2,1 % pour atteindre un total de 997,3 millions d’euros, le chiffre d’affaires du Groupe EOS pour l’exercice 2023/24 a été légèrement supérieur à celui de l’exercice précédent (977,1 millions d’euros). Les entreprises d’Europe de l’Est ont dégagé la part la plus importante du chiffre d’affaires (418,3 millions d’euros). Cette région a donc dépassé de 1 % le chiffre d’affaires extraordinairement élevé de l’exercice précédent. En Europe de l’Ouest, le chiffre d’affaires a augmenté de 6,9 % pour atteindre 323,4 millions d’euros. Avec 253,8 millions d’euros et une part de 25,5 % du total du groupe, le chiffre d’affaires de l’Allemagne est similaire à celui de l’exercice précédent. Le chiffre d’affaires réalisé en Amérique du Nord provient de portefeuilles de créances acquis jusqu’en 2021 et restés dans le Groupe EOS après la cession de filiales dans cette région. L’acquéreur traite ces portefeuilles à titre fiduciaire. GRI 201-12023/24 2022/23 Variation en % par rapport à l’exercice précédent Europe de l’Est 418 284 414 125 +1,0 Europe de l’Ouest 323 408 302 508 +6,9 Allemagne 253 828 252 953 +0,3 Amérique du Nord 1 759 7 525 -76,6 Groupe EOS 997 280 977 110 +2,1 -
-
Compte de résultats consolidé (abrégé)
en milliers d’eurosPour l’exercice 2023/24, le Groupe EOS a réalisé un bénéfice avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissements (EBITDA) de 412,9 millions d’euros (exercice précédent : 445,9 millions d’euros). Par rapport à l’exercice précédent, le chiffre d’affaires a légèrement augmenté, de 2,1 %, soit d’environ 20,2 millions d’euros. Grâce aux investissements extraordinairement élevés des années précédentes, nous avons pu maintenir notre niveau de chiffre d’affaires. GRI 201-12023/24 2022/23 Chiffre d’affaires 997 280 977 110 Résultat d’exploitation total 1 008 484 991 251 Bénéfice avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissements (EBITDA) 412 919 445 943 Résultat avant impôts (EBT) 312 921 380 072 Résultat net 244 349 297 270
-
Bilan de l’actif
en milliers d’eurosLe total des actifs du Groupe EOS a augmenté de 6,1 % par rapport à l’exercice précédent, pour atteindre un total de 3,2 milliards d’euros. La part des portefeuilles achetés représente 76,1 % du total des actifs (exercice précédent : 79,4 %), et celle des stocks immobiliers 9,0 % (exercice précédent : 8,7 %). GRI 201-1
*Présentation financière.29/02/2024 en % 28/02/2023 en % Actif immobilisé 174 247 5,4 200 620 6,6 Créances rachetées et stocks immobiliers* 2 739 113 85,1 2 670 136 88,0 Créances 70 565 2,2 40 181 1,3 Trésorerie et équivalents de trésorerie 174 217 5,4 66 255 2,2 Autres actifs 61 168 1,9 55 608 1,8 Total des actifs 3 219 310 100,0 3 032 800 100,0
-
Capitaux propres et financement
en milliers d’eurosPour l’exercice écoulé, le financement total a augmenté de 186,5 millions d’euros par rapport à l’exercice précédent, pour atteindre 3,2 milliards d’euros.
Les fonds propres de l’entreprise ont augmenté d’environ 0,2 milliard d’euros pour atteindre 1,3 milliard d’euros grâce à une rétention partielle des bénéfices. Le ratio fonds propres/actifs s’est accru pour atteindre 39,9 % (exercice précédent : 36,6 %), ce qui, comparativement, constitue un niveau très élevé pour un prestataire de services financiers.
Les besoins de financement du Groupe EOS sont couverts par des emprunts auprès de banques et de la société mère. La majeure partie de ce financement à court terme a légèrement augmenté par rapport à l’exercice précédent, passant de 84 % à 88 % de financement par l’emprunt. GRI 201-1
Pour des raisons comptables, les tableaux et les textes sont susceptibles de présenter des différences d’arrondi.29/02/2024 en % 28/02/2023 en % Capitaux propres 1 284 506 39,9 1 110 654 36,6 Provisions 69 485 2,2 58 452 1,9 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 87 665 2,7 132 387 4,4 Dettes auprès de parties et sociétés rattachées 1 411 266 43,8 1 482 754 48,9 Dettes fournisseurs 142 459 4,4 47 247 1,6 Autres éléments du passif 223 930 7,0 201 306 6,6 Total du financement 3 219 310 100,0 3 032 800 100,0
Deux décennies de collaboration fructueuse
Depuis plus de 20 ans, le fournisseur de services informatiques Konica Minolta transfère ses créances à EOS en Allemagne, ce qui lui permet de se concentrer pleinement sur son cœur de métier. Cette vidéo montre comment EOS a contribué à l’optimisation de la gestion des créances de Konica Minolta.
Comment l’achat de prêts non performants renforce l’économie et pourquoi EOS est le partenaire adéquat
Quand les clients ne peuvent plus rembourser leurs dettes, les banques prêteuses sont à leur tour confrontées à de graves difficultés. En effet, un trop grand nombre de prêts non performants entraîne les créanciers dans une situation de détresse. Les créanciers résolvent ce problème en vendant leurs créances à des sociétés spécialisées dans l’achat de prêts, comme le Groupe EOS. De cette manière, les banques réduisent leur ratio de prêts non performants, tandis que les entreprises réduisent leur risque de défaut et convertissent les créances impayées en liquidités.
EOS compte des dizaines d’années d’expérience et d’expertise dans le domaine du rachat de créances, aussi bien en ce qui concerne les créances garanties (adossées à une contre-valeur matérielle telle qu’un bien immobilier) que les créances non garanties (telles que les prêts à la consommation). Après avoir acheté des prêts non performants, EOS s’efforce de trouver une solution à l’amiable avec les emprunteurs. En cas de succès, des liquidités sont assurées pour les banques et les entreprises et des capitaux sont libérés pour de nouveaux investissements, ce qui relance le cycle économique. GRI 2-6
EOS compte des dizaines d’années d’expérience et d’expertise dans le domaine du rachat de créances, aussi bien en ce qui concerne les créances garanties (adossées à une contre-valeur matérielle telle qu’un bien immobilier) que les créances non garanties (telles que les prêts à la consommation). Après avoir acheté des prêts non performants, EOS s’efforce de trouver une solution à l’amiable avec les emprunteurs. En cas de succès, des liquidités sont assurées pour les banques et les entreprises et des capitaux sont libérés pour de nouveaux investissements, ce qui relance le cycle économique. GRI 2-6
Investissements dans les rachats de créances et l’immobilier en 2023/24
Au cours de l’exercice 2023/24, le Groupe EOS a investi au total 583,5 millions d’euros dans l’achat de créances non garanties et garanties et dans l’immobilier. Ce chiffre constitue une baisse significative par rapport aux investissements extraordinairement élevés de l’exercice précédent. EOS a acheté la majeure partie des portefeuilles de prêts non performants sur le marché de l’Europe de l’Ouest au cours de l’exercice 2023/24, pour un montant investi de 238,6 millions d’euros. Les principales transactions ont été réalisées en France, en Belgique et au Portugal. En Europe de l’Est, le Groupe EOS a investi 212,5 millions d’euros en portefeuilles de créances, pour la plupart sur les marchés polonais, grec et croate. En Allemagne, le marché est demeuré difficile en raison d’une forte pression concurrentielle. Le Groupe EOS y a investi 132,2 millions d’euros dans des créances et des biens immobiliers.
Pour des raisons comptables, les tableaux et les textes sont susceptibles de présenter des différences d’arrondi.
Pour des raisons comptables, les tableaux et les textes sont susceptibles de présenter des différences d’arrondi.
en millions d’euros
Total
583,5
Europe de l’Est
212,5
Europe de l’Ouest
238,6
Allemagne
132,2
Centrale
0,2
Non garanties
414,9
Europe de l’Est
67,1
Europe de l’Ouest
221,9
Allemagne
125,7
Centrale
0,2
Garanties / crédits-relais / Immobilier
168,5
Europe de l’Est
145,4
Europe de l’Ouest
16,7
Allemagne
6,5
Créances achetées en 2023/24
La valeur comptable des portefeuilles en fin d’exercice s’élevait à 2,7 milliards d’euros, soit une augmentation d’environ 69 millions d’euros par rapport à l’exercice précédent.
La valeur des créances non garanties a augmenté de 91,4 millions d’euros par rapport à l’année précédente, tandis que la valeur des portefeuilles garantis et des biens immobiliers a légèrement diminué de 22,4 millions d’euros. Ce sont les sociétés d’Europe de l’Ouest qui ont enregistré la valeur comptable la plus élevée à l’échelle du Groupe, suivies par celles d’Europe de l’Est et d’Allemagne.
Pour des raisons comptables, les tableaux et les textes sont susceptibles de présenter des différences d’arrondi.
La valeur des créances non garanties a augmenté de 91,4 millions d’euros par rapport à l’année précédente, tandis que la valeur des portefeuilles garantis et des biens immobiliers a légèrement diminué de 22,4 millions d’euros. Ce sont les sociétés d’Europe de l’Ouest qui ont enregistré la valeur comptable la plus élevée à l’échelle du Groupe, suivies par celles d’Europe de l’Est et d’Allemagne.
Pour des raisons comptables, les tableaux et les textes sont susceptibles de présenter des différences d’arrondi.
en millions d’euros
Total
2 739,1
Europe de l’Est
967
Europe de l’Ouest
1 127,4
Allemagne
595,2
Centrale
49,6
Non garanties
1 751,5
Europe de l’Est
474,2
Europe de l’Ouest
822,1
Allemagne
405,6
Centrale
49,6
Garanties / Immobilier
987,6
Europe de l’Est
492,8
Europe de l’Ouest
305,2
Allemagne
189,6
50 ans d’EOS : nous partageons des souvenirs
Cinquante ans d’EOS. 50 ans d’innovation, de responsabilité assumée et de passion. Dans notre rétrospective, nous présentons des gens qui ont participé au succès de l’entreprise. Ils nous racontent ce qui fait la spécificité d’EOS.
Notre exercice en bref
Notre responsabilité
Lire notre rapport de durabilitéEntretien avec les membres du conseil d’administration d’EOS
Lire l’entretienTrois questions à notre nouveau directeur financier
Voir la vidéoRecouvrement équitable des créances : comment nous trouvons des solutions pour les clients en défaut de paiement
En savoir plus sur le recouvrement éthique chez EOSAperçu du Rapport annuel et de durabilité
Vers notre aperçuNotre rapport à télécharger au format PDF.
Télécharger le résumé du rapport au format PDF.
Avis de non-responsabilité
Période de référence : du 1er mars 2023 au 29 février 2024
Dernière révision : août 2024
Période de référence : du 1er mars 2023 au 29 février 2024
Dernière révision : août 2024